PARAFISCALES DOCUMENTO: TNLG_BRWPPR001 .RTF Procedimiento: TNLG: BRWPPR001 Los parafiscales son los aportes ó un porcentaje que por ley debe realizar una empresa sobre el devengado de cada empleados a cualquiera de los siguientes estamentos: SENA, ICBF y CAJAS DE COMPENSACIÓN FAMILIAR. Todos los conceptos de Parafiscales tienen una cuenta de origen Débito y otra Crédito. CASO 1: Si el centro de Costo me determina la Cuenta, entonces debo crear los conceptos para el pago a dichas entidades y se debe crear por Configuración | Conceptos. Matricularle a cada concepto la contabilización pertinente, ósea las cuentas crédito y débito de cada concepto de parafiscales. Luego se debe parametrizar por Informes Legales, Parafiscales, Configuración. Y allí en la cuenta y contrapartida se debe colocar el proceso que las va a generar, ya que el MCN, va a mirar en los conceptos como tal. Para poder generar el informe realice: Informes Legales, Parafiscales, Por Código o Por Centro de Costo: Complemente los datos de nómina, período a generar y período contable, luego oprima el botón GENERAR, el sistema muestra en la barra inferior el avance del proceso generado, terminado este proceso oprima el botón y complete los datos pertinentes y . El informe muestra cada una de las entidades de los parafiscales con las cuentas de la contrapartida y el valor que se debe pagar por cada una. Si en la agrupación de conceptos cada uno de ellos tiene matriculadas las cuentas en función del Parafiscal, no genera inconvenientes. CASO 2: En el caso de que la Cuenta no esta determinada por un Centro de Costos, ósea que se maneja la misma cuenta para determinado parafiscal, entonces se realiza lo siguiente: Se agrupan a los empleados en cada sucursal del parafiscal a pagar y por InfoLegales, Parafiscales, Configuración, creo cada una de las sucursales y se separan a los empleados en dos grupos, así: al marcar tipo salario integral .incluye (para todos los que son de Salario Integral, ya que para éstos se les calcula sustrayéndoles cada uno de los conceptos adicionales) y el otro grupo debe quedar marcado No aplica para que realice el cálculo con los empleados que devengan el salario normal. Además les debo colocar la cuenta, la contrapartida y el número del comprobante ya que el MCN va a generar con estos datos. Nota: Debo preguntar como contabiliza cada empresa. Si la contabilización se hace x Ccosto (ej: si para cada sucursal hay una cuenta diferente, osea que la cuenta me la esta determinando el CCosto) o si el Centro de Costo no me determina la cuenta (ej: Para las sucursales de Mede, Bog, Cali, etc. manejan el mismo tipo de cuenta débito y crédito para el parafiscal). Todo esto para saber con cual caso proceder. Lo que genera este módulo lo lleva al archivo MCN. Si configuro las cuentas por InfoLeg. No necesito crear el concepto, si configuro las cuentas por Contabilización del Concepto, debo colocarles el proceso entre el signo %. NOTA: Para los parafiscales y las provisiones se utiliza la misma ventana pero para fines diferentes , y la forma de llenar los datos. para tal efecto se explicara primero los parafiscales y seguidamente las provisiones. Los parafiscales dependen de una contabilización Parametrización de conceptos para Parafiscales: Debe crear dichos conceptos, así: Configuración | Conceptos, ej: Concepto xxx1 - Caja Compensación Familiar S.I., Política LQ003 y en la Contabilización anotar las cuentas correspondientes. Concepto xxx2 - Caja Compensación Familiar, Política LQ003 y en la Contabilización anotar las cuentas correspondientes. Concepto xxx3 - ICBF S.I., Política LQ003 y en la Contabilización anotar las cuentas correspondientes. Concepto xxx4 - ICBF, Política LQ003 y en la Contabilización anotar las cuentas correspondientes. Concepto xxx5 - SENA S.I., Política LQ003 y en la Contabilización anotar las cuentas correspondientes. Concepto xxx6 - SENA, Política LQ003 y en la Contabilización anotar las cuentas correspondientes. Generar los parafiscales del mes a contabilizar y listar los informes del mismo. Ingrese por Configuración | Conceptos, oprima contabilización. De las cuentas que se encuentran allí registradas, se le debe registrar una sustitución a la cuenta que varía según el centro de costos, ej: SENA: La cuenta débito 1425160100 para los centros de costo de 11 al 71, varía por la cuenta 5105780000 de los centros de costos 1,2,3,99; debe indicarse allí con XXXXXXXXXX (10 dígitos representando los mismos de la cuenta). Además en la parte inferior donde dice Sustituciones oprima el botón y complete: Prioridad: 1 Posición inicial: 1 (donde empieza la cuenta). Longitud: 10 (indicando los que tiene la cuenta). Y marque en la Variable: C3 Cuenta de Ccosto X Concepto Esto le indicará al sistema que debe buscar la cuenta específica para el Centro de Costo correspondiente. Luego oprima el botón e ingrese los que necesita y en el segundo renglón que es para la contabilización de los Parafiscales anote la cuenta débito adecuada al centro de costo y en la cuenta crédito no anote ninguna debido a que ya se registró en el paso anterior (ya que esta no se sustituye). De igual forma ingrese para el ICBF y COMFAMA. Luego genere el movimiento por el módulo de Informes Legales y consulte si los datos son los correctos. ________________________________________________________________________ """"""""""""""""""""""""""""""""""""""""""""""""""""*****""""""""""""""""""""""""""""""""""""""" PROVISIONES ________________________________________________________________________ Las provisiones son causaciones e indican que son algo que la Empresa debe. Ej: Cesantías, Prima legal. Luego se procede igualmente como con las parafiscales. Es cuánto debe guardar la empresa cada mes o cada período por un determinado concepto. Para trabajar las provisiones, existen dos formas: POR CONCEPTO : Ingrese por Informes Legales | Provisiones | Por Concepto: Provisionar por concepto se refiere a que se selecciona un concepto de nómina y a éste se le aplica un factor para dicho cálculo Para terminar el proceso, ingrese por Generación y complete: Período: Este el período contable del cual se realiza el proceso. Luego oprima para que el sistema realice la operación. Si desea obtener consultas e informes del proceso generado oprima los botones de POR CENTROS DE COSTO Para trabajar las provisiones por Centros de Costos, debe crear dichos conceptos, así: Configuración | Conceptos, ej: Concepto xxx1 - Provisión Cesantías, Política LQ003 y en la Contabilización anotar las cuentas correspondientes. Concepto xxx2 - Provisión Prima de Vacaciones, Política LQ003 y en la Contabilización anotar las cuentas correspondientes. Y así sucesivamente para cada una de las provisiones. Ingresando además la contabilización de cada uno de los conceptos de provisión. Luego ingrese al módulo de Informes Legales | Provisiones | Por Centros de Costo: Provisionar por centros de costos se refiere a que dicho proceso se realiza teniendo en cuenta toda su distribución contable por dichos centros. Su configuración es la siguiente: