CALCULO SEMESTRAL DE RETENCIÓN EN LA FUENTE - ______________________________________________________________ DOCUMENTO: SRFHD011.RTF PARAMETRIZACION DEL CONCEPTO DE RETENCIÒN EN LA FUENTE EL CONCEPTO DE TENER MATRICULADAS LAS POLÍTICAS DE GENERACIÓN LQ074 Para la liquidación periódica de la nómina SRFHD Para consolidación o (Que para este caso actúa en el calculo semestral) LDF74 Para liquidaciones Definitivas Además en el campo Tabla debe tener relacionado en número que corresponda a la tabla de retención en la fuente 1-.CASO HONDURAS El impuesto de retención en honduras se realiza así: 1. El proceso de el calculo solo se realiza una ves y este valor calculado es el que se descuenta quincenalmente. 2. Se maneja la siguiente tabla Tabla de Renta Anual SOBRE EXCESO De (Valor en Lempiras) A (Valor en Lempiras) Porcentaje L. - L. - L. 90.000,00 exento L. 90.000,00 L. 90.001,00 L. 100.000,00 10% L. 100.000,00 L. 100.001,00 L. 200.000,00 15% L. 200.000,00 L. 200.000,00 L. 500.000,00 20% L. 500.000,00 L. 50.001,00 ∞ 25% 3. El proceso es el siguiente: 3.1 Se coje el salario mensual Ejemplo: Salario mensual = 45833,33 3.2 Se multiplica por 12 meses Ejemplo: Salario mensual = 45833,33 * 12 Meses= 550.000 3.3 Se le descuenta Valor Fijo estipulado cada ano de Gastos Médicos Ejemplo: Valor Fijo Gastos médicos = 20.000 550.000 - 20.000 = 530.000 Base de retención 3.4 Ahora este valor se ubica en la tabla Tabla de Renta Anual SOBRE EXCESO De (Valor en Lempiras) A (Valor en Lempiras) Porcentaje L. - L. - L. 90.000,00 exento L. 90.000,00 L. 90.001,00 L. 100.000,00 10% L. 100.000,00 L. 100.001,00 L. 200.000,00 15% L. 200.000,00 L. 200.000,00 L. 500.000,00 20% L. 500.000,00 L. 50.001,00 ∞ 25% A. Se le resta valor del sobre exceso 530.000-500.000(Sobre Exceso)= 30.000 B. Se le saca el porcentaje de la tabla 30.000 * 25% = 7.500 Este valor se debe guardar 3.5 Ahora se vuelve a tomar la base de retención y le resto los el valor que me dio al restar el sobre exceso punto A. 530.000 -30.000= 500.000 3.6 Este valor se vuelve a ubicar en la tabla Tabla de Renta Anual SOBRE EXCESO De (Valor en Lempiras) A (Valor en Lempiras) Porcentaje L. - L. - L. 90.000,00 exento L. 90.000,00 L. 90.001,00 L. 100.000,00 10% L. 100.000,00 L. 100.001,00 L. 200.000,00 15% L. 200.000,00 L. 200.000,00 L. 500.000,00 20% L. 500.000,00 L. 50.001,00 ∞ 25% A. Se le resta el valor del Sobre exceso 500.000-200.000=300.000 B. Se le saca el porcentaje de la tabla 300.000 * 20% = 60.000 Este valor se debe guardar 3.7 Ahora se toma la base del punto 3.5 y le resto el sobre exceso del A 500.000-300.000=200.000 3.8 Este valor se vuelve a ubicar en la tabla Tabla de Renta Anual SOBRE EXCESO De (Valor en Lempiras) A (Valor en Lempiras) Porcentaje L. - L. - L. 90.000,00 exento L. 90.000,00 L. 90.001,00 L. 100.000,00 10% L. 100.000,00 L. 100.001,00 L. 200.000,00 15% L. 200.000,00 L. 200.000,00 L. 500.000,00 20% L. 500.000,00 L. 50.001,00 ∞ 25% A. Se le resta el valor del sobre exceso 200.000-100.000= 100.000 B. Se le saca el porcentaje de la tabla 100.000 * 15% = 15.0000 Este valor se debe guardar 3.9 Ahora se toma la base del punto 3.7 y le resto el sobre exceso del A 3.8 200.000-100.000=100.000 3.10 Este valor se vuelve a ubicar en la tabla Tabla de Renta Anual SOBRE EXCESO De (Valor en Lempiras) A (Valor en Lempiras) Porcentaje L. - L. - L. 90.000,00 exento L. 90.000,00 L. 90.001,00 L. 100.000,00 10% L. 100.000,00 L. 100.001,00 L. 200.000,00 15% L. 200.000,00 L. 200.000,00 L. 500.000,00 20% L. 500.000,00 L. 50.001,00 ∞ 25% A. Se le resta el valor del sobre exceso 100.000- 90.000= 10.000 B. Se le saca el porcentaje de la tabla 10.000 * 10% = 1.000 Este valor se debe guardar 3.11 Ahora Se deben sumar los valores que se guardaron, los que parecen en rojo 7.500 + 60.000 + 15.0000 + 1.000 = 83.500 3.12 Este valor se divido en 12 meses 83.500 / 12 meses = 6.958,33 3.13 Este valor se divide en 2 Quincenas 6.958,33 / 2 = 3.479,17 Este es valor que se le debe retener quincenal al empleado. SOLUCION : 1. Para realizar el proceso de retención siga los siguientes pasos: - Modulo de procesos Auxiliares/Retención en la fuente/parámetros del calculo semestral. Ahí debes estar amarrada la tabla de impuestos que se maneja. - El proceso lo corres por Modulo de procesos Auxiliares/Retención en la fuente/Calculo semestral de retención - Seleccionas el conceptos de impuesto de retención - Oprima el botón realizar calculo - El sistema debe realizar el proceso y debe asignarle el valor a descontar en el maestro de empleado en la parte donde va la retención con procedimiento 3 El concepto de impuesto debe tener lo siguiente: - Favor crear las siguientes variables al concepto: Nombre de Variable Descripción Relacion Argumento Tipo de Variable Dato Concepto PRF:DIVISOR DIVISIOR No No Numerica 00000024 0102 PRF:FACTORMESES Factor del mes No No Numerica 00000012 0102 PRF:VALORFIJO Valor gastos medicos No No Numerica 00020000 0102 Redondeo No redondea No No Alfanumerica T 0102 RetDebug Visualizador del proceso No No Numerica 00000001 0102 Este valor se debe calcular un sola vez bajo los siguientes casos se realiza nuevamente el proceso - Ingresos - Cambios de salario Para efectos de que el calculo no afecte los campos a algunos empleados debe de Crear la siguiente variable del concepto, prototipada según la relacion y el argumento especifico. Ej. Relación: Sucursal del Empleado Argumento: E (Extranjero) Nombre de la variable: PRF:NOCALCULA Alfanumérica Dato: S Para efectos de que el proceso no actualice el maestro de empleados, y que se debe utilizar en caso de realizar una prueba, puede utilizar la siguiente variable del concepto. PRF:NoActualiza, no actualizar maestro de empleados Alfanumérica Dato: S 2-.CASO REPUBICA DOMINICANA - Modificado 19/02/2008 sm La diferencia entre este caso y el caso anterior estiba n que la base de liquidación, no se toma del salario basico sino , de lo que el sistema este calculando en en el momento del calculo. 1. Es un proceso que se hace teniendo como base el devengado del mes 2. Se descuenta en liquidacion periodica y definitiva 3. NO maneja valor Fijo. TABLA DE RETENCION Tabla de Rentención Mensual SOBRE EXCESO De (Valor en RD$) A (Valor en RD$) Porcentaje $ 0,00 $ 0,00 $ 26.335,00 exento $ 26.335,00 $ 26.336,00 $ 39.501,00 15% $ 39.501,00 $ 39.502,00 $ 54.863,00 20% $ 54.863,00 $ 54.864,00 25% Como este procedimiento se aplica tanto para liquidacones periodicas como para liquidaciones definitivas, debe de procedes de la siguiente forma : 1-.Ademas de las variables anotadas en el caso anterior. Utilice las que aplican para este caso. 2-.La construccion de la tabla de Impuestos, matricualada en la tabla PRF. 3-.Matricule la siguiente variable del concepto PRF:Grv_Ord, Agrupación de conceptos de donde se tomara la base Alfanumerica Dato = Codigo de la agrupación de conceptos para tomar la base.